高平市财政局
关于高平市2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案的报告
关于高平市2024年财政预算执行情况和
2025年财政预算草案的报告
一、2024年财政预算执行情况
2024年在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会监督支持下，全体财政干部面对经济下行的严峻形势，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决落实中央、省、晋城市及我市关于经济工作的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，积极组织财政收入，不断优化支出结构，严格防范政府债务风险，攻坚克难，锐意进取，推进各项财政改革工作有序进行。2024年一般公共预算收入总量继续在晋城市六县（区）位列第1、全省县级第2，有力地推进了全市经济社会高质量发展。
（一）一般公共预算执行情况
2024年我市一般公共预算收入完成458289万元，占调整预算的101.84%，比上年下降12.7%。加上上级补助收入163029万元、上年结余收入31858万元、调入资金24467万元、一般债券收入1800万元、动用预算稳定调节基金24393万元，收入总计703836万元。
2024年一般公共预算支出644572万元，占调整预算的100.18%，同比下降19.14%。加上上解上级支出23157万元、调出资金8382万元、结转下年支出12159万元、债务还本支出2004万元、补充预算稳定调节基金13562万元，支出总计703836万元，收支平衡。
各类支出项目具体为：
（1）一般公共服务支出30238万元；
（2）国防支出236万元；
（3）公共安全支出16789万元；
（4）教育支出81023万元；
（5）科学技术支出2070万元；
（6）文化旅游体育与传媒支出10771万元；
（7）社会保障和就业支出93418万元；
（8）卫生健康支出44789万元；
（9）节能环保支出27708万元；
（10）城乡社区支出101402万元；
（11）农林水支出93359万元；
（12）交通运输支出46037万元；
（13）资源勘探工业信息等支出32084万元；
（14）商业服务业等支出6936万元；
（15）金融支出34万元；
（16）自然资源海洋气象等支出29738万元；
（17）住房保障支出15320万元；
（18）粮油物资储备支出1042万元；
（19）灾害防治及应急管理支出8835万元；
（20）债务付息及发行费支出1601万元；
（21）其他支出1142万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2024年我市政府性基金预算收入完成23892万元，加上上级补助收入13886万元、上年结余收入3038万元、调入资金8382万元、专项债券收入64000万元，收入总计113198万元。
2024年政府性基金预算支出45538万元，加上上解上级支出264万元、调出资金9707万元、债券还本支出49900万元，支出总计105409万元。收支相抵，滚存结余7789万元。
各类支出项目具体为：
（1）文化旅游体育与传媒支出15万元；
（2）城乡社区支出17852万元；
（3）农林水支出124万元；
（4）资源勘探工业信息等支出124万元；
（5）债务付息及发行费支出10094万元；
（6）其他支出17329万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
2024年我市国有资本经营预算上级补助收入36万元。加上上年结余10万元，收入总计46万元。2024年国有资本经营预算支出37万元，调出资金2万元，滚存结余7万元。
（四）社保基金预算执行情况
2024年我市社保基金预算收入完成84558万元，加上上年滚存结余120076万元，收入总计204634万元。
2024年社保基金预算支出64667万元，收支相抵，滚存结余139967万元。
（五）“三公”经费情况
2024年，我市“三公”经费实际执行745.25万元，未超出预算范围。
（六）政府债务情况
2024年，我市争取到上级地方政府债券65800万元。其中：专项债券46000万元，再融资债券19800万元，分配使用情况已报市七届人大常委会第三十四次会议批准。2024年政府债务还本付息支出63590万元。其中：还本支出51904万元，付息支出11686万元。
截止2024年底，我市政府性债务余额为399013万元。其中：一般债务53213万元，专项债务345800万元，未超出上级下达的政府债务限额。
过去一年，全体财政干部认真学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，严格落实更加积极有为的财政政策，振奋精神，担当作为，狠抓落实，全面推进各项财政工作迈上新台阶。
（一）多方统筹资金资源，抓好财源税源建设。积极组织财政收入。加强财政、税务、自然资源等部门的沟通协作，坚持财税联席会议制度，定期对经济形势和财政收入进行研判分析，强化对重点税种的税收征管，深挖增收潜力，确保财政收入应收尽收。加大财政资金整合力度。完善结转结余资金收回使用机制，加大资金盘活力度，集中财力办大事，全年盘活部门结余资金近1.5亿元，用于全市民生事业发展和重点项目支出。积极争取上级资金。聚焦市委、市政府确定的重点工作，紧抓上级政策与高平发展实际的结合点，及时获取最新政策信息和资金投向，争取上级资金倾斜。全年争取地方政府债券资金6.58亿元，上级下达各类专项资金17.7亿元。
（二）优化支出结构，保障重点支出。一是兜牢“三保”底线，做足预算，不留硬缺口，保障还本付息等约束性支出。二是坚决落实“过紧日子”的要求。严格控制单位办公费、印刷费、会议费、培训费、差旅费等一般性支出，大力压减非急需、非刚性、非必要支出。出台《高平市“过紧日子”评估机制（试行）》，建立细化量化的评价指标体系，将评估结果与部门预算安排挂钩。三是加大对存量资金、上级转移支付、政府债券等各种渠道资金的统筹力度，集中财力支持市委、市政府确定的重大事项，增强对重大战略任务的资金保障能力。
（三）推进乡村振兴，加快城乡融合发展。全年投入农林水事务资金9.3亿元，重点保障“千万工程”，大力支持高标准农田建设，落实农业产业奖补，支持美丽宜居乡村建设和发展新型农村集体经济。支持农村清洁能源供暖供气、农村供排污一体化建设、乡村环境卫生整治，持续改善农村人居环境，推动城市公共服务向农村延伸。推进“太行一号”旅游公路沿线村庄整治及文旅康养示范带建设、208国道改线、神农互通工程，农村“四好公路”建设，不断完善农村路网一体化，全年投入农村基础设施建设资金7.2亿元。
（四）办好民生实事，持续增进民生福祉。顶格落实各项惠民补贴政策，全年民生支出占一般公共预算支出比重达到86%。持续加大教育科技投入力度，支出达到8.3亿元。持续支持新“五校五园”建设，进一步优化校园布局。依托产业创新研究院等平台，加大支持科技创新、支持大众创业万众创新。持续加大社会保障和就业投入力度，支出达到9.3亿元。推进“零工市场”建设，扶持城乡社区老年人日间照料中心，推动社区养老幸福工程建设；支持市级公益性公墓、福利中心、殡仪馆项目建设；足额保障困难群众生活补助，做好残疾人事业、退役军人优抚安置。持续加大卫生健康投入力度，支出达到4.5亿元。落实二孩、三孩生育补贴和适龄女性免费接种HPV疫苗等惠民政策，推动“三所医院”建设，全力支持提升基本公共卫生服务水平；兑现计生奖扶、村医薪酬补助、城乡居民医疗保险个人缴费补贴等。持续加大服务业扶持力度，支出达到1.2亿元。落实税收优惠、稳经济、助企纾困政策，不断优化民营企业发展环境；支持发展乡村e镇、农村物流服务业体系建设、发放数字消费券，提振市场主体信心，激发市场主体活力。持续加大文化旅游投入力度，支出达到1.1亿元。全力保障全国文明城市创建工作，保障海峡两岸神农炎帝经贸文化旅游招商系列活动成功举行。加大文物保护力度，支持旅游景区建设发展，加大对外宣传力度，不断满足人民群众日益增长的精神文化需求。
（五）夯实财政管理，推动预算管理提质增效。深化“绩效预算”改革。坚持“花钱必问效、无效必问责”，完善全过程预算绩效管理，建立健全事前评估机制，加强绩效目标管理，强化项目支出必要性、可行性审核，用好绩效评价结果。强化政府采购管理。出台政府采购监督检查办法，加大检查范围和频次，建立惩治政府采购领域违法违规行为长效工作机制，规范政府采购市场秩序，提升监管能力和治理水平，全力创优采购营商环境，全面提升采购效率和质量。全年采购金额19225.31万元，节约资金1064万元。加强预决算评审管理。优化预决算评审机制、规范评审委托程序与评审行为，提高项目评审质量和时效。全年累计评审项目122个，评审金额37.3亿元，审减金额2.68亿元，核减率7.18%。积极防范政府债务风险。提高地方政府债务风险动态监测、实时预警的能力，健全规范政府举债融资机制，全年化解隐性债务40841.5万元，债务率控制在59%。
2024年财政工作取得的成绩确实来之不易，得益于市委的科学决策、正确领导，得益于市人大、市政协的监督指导，得益于各级各部门和全市人民的大力支持。
在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行中还面临一些问题和挑战。财政收入多元支撑格局尚未形成，刚性支出日益加大，收支矛盾依然突出；政府债务风险虽总体可控，但偿债压力较大；财政治理水平和效能需要进一步提升。对此，我们将认真思考，积极探索更有针对性的措施，提高财政管理水平，确保财政运行行稳致远。
二、2025年财政预算草案
2025年是“十四五”规划收官之年，也是“十五五”发展谋划之年。做好今年的财政工作，对于巩固提升经济社会良好发展态势、加快推动全市高质量发展具有重要意义。
2025年财政工作及预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记对山西工作的重要讲话重要指示精神和中央、省、市经济工作会议精神和全国全省财政工作会议精神，贯彻新发展理念，融入新发展格局，围绕紧紧扭住“两件大事”总要求，落实更加积极的财政政策，大力优化财政支出结构，兜牢“三保”底线，加强政府债务管理，牢固树立过紧日子思想，提高财政资金使用效益，继续为高平高质量发展提供有力的财力保障。
编制原则：一是收入预算编制坚持稳中求进，合理预测。充分考虑我市经济增长水平实际，研判各项收支增减因素，合理制定收入计划，做实财政收入，确保应收尽收。二是支出预算编制有保有压，量入为出。牢固树立党政机关“过紧日子”思想，大力压减办公费、会议费、培训费、设备购置费等一般性支出，严控“三公”经费支出，加大民生领域保障力度，切实兜牢“三保”底线。三是统筹财力，保障重点支出。加大各渠道资金统筹力度，集中财力支持市委、市政府确定的重大事项，增强对重大战略任务的资金保障能力。四是坚持预算绩效优先。预算安排与绩效评价同步推进，强化绩效目标审核，积极运用绩效评价结果，科学合理安排预算资金。
根据上述指导思想和原则，结合我市经济社会发展实际，2025年我市预算安排如下：
（一）一般公共预算
2025年我市一般公共预算收入预期为467455万元，增长2%。加上提前下达的上级补助收入139383万元、上年结余收入12159万元、动用预算稳定调节基金13562万元、调入资金53356万元，收入总计685915万元。减去上解上级支出16171万元、债务还本支出5834万元，当年一般公共预算财力为663910万元。
根据财力和支出实际需要，2025年一般公共预算支出拟安排663910万元，比上年支出增长3%。
具体到各类支出项目是：
（1）一般公共服务支出安排37850万元；
（2）国防支出安排268万元；
（3）公共安全支出安排19301万元；
（4）教育支出安排83123万元；
（5）科学技术支出安排2185万元；
（6）文化旅游体育与传媒支出安排16714万元；
（7）社会保障和就业支出安排99153万元；
（8）卫生健康支出安排60256万元；
（9）节能环保支出安排23818万元；
（10）城乡社区支出安排93570万元；
（11）农林水支出安排82354万元；
（12）交通运输支出安排46333万元；
（13）资源勘探工业信息等支出安排27212万元；
（14）商业服务业等支出安排6835万元；
（15）金融支出安排50万元；
（16）自然资源海洋气象等支出安排25153万元；
（17）住房保障支出安排15943万元；
（18）粮油物资储备支出安排1934万元；
（19）灾害防治及应急管理支出安排8968万元；
（20）债务付息及发行费支出安排1622万元；
（21）其他支出安排1268万元；
（22）预备费安排10000万元。
（二）政府性基金预算
2025年我市政府性基金预算收入预期为151510万元。其中：国有土地使用权出让收入150000万元、城市基础设施配套费收入800万元、污水处理费收入650万元，专项债券项目收益60万元。加上上级提前下达的专项资金1541万元、上年结余资金7789万元、债券收入42600万元，收入总计203440万元。减去债务还本39000万元，调出资金53354万元，政府性基金预算支出拟安排111086万元。
具体到各类支出项目是：
（1）城乡社区支出安排93965万元；
（2）农林水支出安排237万元；
（3）资源勘探信息等支出304万元；
（4）债务付息及发行费支出安排10742万元；
（5）其他支出安排5838万元。
（三）国有资本经营预算
2025年我市国有资本经营预算收入预期为2000万元，加上上级补助收入为36万元，上年结余收入7万元。减去调入一般公共预算资金2万元，2025年我市国有资本经营预算支出拟安排2041万元，主要用于国有企业资本金注入。
（四）社保基金预算
2025年我市社会保险基金预算收入预期为80070万元。其中：社会保险费收入27918万元、财政补贴收入48152万元、利息收入1559万元、委托投资收益1622万元、转移收入737万元、其他收入49万元、集体补助收入33万元。加上上年滚存结余139967万元，收入总计220037万元。社保基金预算支出拟安排73056万元，收支相抵，滚存结余146981万元。
（五）“三公”经费预算
2025年我市“三公”经费预算1517.7万元，保持只减不增。
（六）政府债务情况
截止到2025年2月，我市争取到专项债券42600万元，其中：新增债券3600万元，存量债务置换债券39000万元。全年政府债务还本付息支出预算57167万元。其中：还本支出44834万元，付息支出12333万元。
三、求真务实、敢做善为，扎实做好2025年财政工作，不断开创高平高质量发展新局面
财政收入取之于民、用之于民，管好用好财政资金，是财政部门职责所在。新的一年，财政部门将立足新发展格局，坚定不移稳收支、保战略、惠民生，不断提升财政治理效能，扎实推动市委各项决策部署落地生根、见到实效。我们将着力做好以下几方面工作：
（一）全力支持产业转型，促进经济高质量发展。统筹财力，支持打造“1+4”支柱产业，培育财源。一是强化传统优势产业资金保障，支持升级精密铸造产业、培育壮大新材料产业、做优做强食品加工产业，持续推动文旅康养产业发展。二是发挥财政政策引导作用，以开发区为主战场，支持“五个园中园”建设，加大对国投、农投、文投等转型项目资金投入，聚焦“吃、住、行、游、购、娱、商、学、养、闲、情、奇”全产业生态，纵深推进基础提升、景区提级、服务提标、品牌提质“四大行动”，持续壮大县域经济。三是积极支持建强做优专业镇，发展壮大生猪、黄梨、潞绸、红薯、甜品、不锈钢等专业镇建设，促进项目建设提质增效。
（二）全面支持乡村振兴，推动城乡融合发展。全力保障全市“千万工程”项目实施，全力支持构建以“一轴一带一廊”为牵引、两翼协同、三区联动的县域内城乡融合“五大布局”。加大财政支持力度，推进城市更新，推动基础设施向乡村延伸，推动公共服务向乡村覆盖。统筹资金稳固农业基础，支持高标准农田建设，大力发展高效节水农业、有机旱作农业、设施农业等，做好农业强、农村美、农民富的大文章，推动农村地区更加繁荣。
（三）加大民生投入保障，增进民生福祉。兜牢“三保”底线，坚持民生支出优先地位。一是保障高质量充分就业。坚持就业优先战略，支持高校毕业生、农民工、脱贫人口、零就业家庭、退役军人等重点群体就业工作。支持大规模技能提升培训行动，落实好创业担保贷款、一次性创业补贴等政策。二是支持基础教育扩优提质。继续支持“五校五园”建设，支持县域普通高中建设，提升普通高中教学质量。推进普惠托育服务体系建设，大力发展职业教育。三是提高社会保障水平。支持医疗卫生强基工程，深化县乡医卫一体化改革，加快“三所医院”建设。继续做好育儿补贴工作，支持推进社区养老幸福工程。做好困难群体救助帮扶工作。四是优化文化服务供给。坚持“以文化人、以文惠民”，丰富文化惠民活动，提高市民生活品质。支持办好炎帝灯会、炎帝庙会，送戏下乡、马拉松等各类文化体育活动，满足老百姓多样化的精神文化需求。
（四）大力推进财政科学管理，防范化解运行风险。一是要推进预算管理一体化建设。将政府债务、资产、绩效、转移支付动态监控、预决算、社保基金等业务模块整合纳入一体化系统全面应用，提高数据质量，加强运行监测预警。二是要严防“三保”风险。建立完善“三保”清单，优先落实“三保”支出，保障基层“三保”需求。三是要严防债务风险。强化政府债务管理机制，落实年度化债任务，严控增量，消化存量，牢牢守住不发生区域性系统性风险底线。
做好2025年财政工作任务艰巨、使命光荣，全体财政干部将在市委的正确领导下，主动接受市人大及其常委会的依法监督，虚心听取各方意见和建议，勠力同心、振奋精神、勇毅前行，不断推动我市财政工作再上新台阶，为全方位推动高平高质量发展贡献更大力量！
