高平市财政局
关于2024年高平市财政预算调整方案（草案）的报告
关于2024年高平市财政预算调整
方案（草案）的报告
市第七届人民代表大会第六次会议审议通过2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案后，在年度预算执行过程中，受宏观经济形势变化、上级财税政策调整等因素的影响，财政预算收支发生了一些变化，按照“统筹兼顾、收支平衡”的原则，对2024年本级财政预算收支进行调整。
一、一般公共预算调整方案
（一）收入预算调整
市第七届人民代表大会第六次会议批准我市一般公共预算收入为543480万元。由于经济下行明显，煤炭价格下跌，收入较年初计划出现大幅短收，拟将一般公共预算收入调整为450000万元。加上上级财政补助增加因素，拟将我市一般公共预算财力由684494万元调整为643395万元，减少41099万元。主要有以下四方面调整：
1.收入调减93480万元。
2.上级财政下达我市补助收入156720万元，较年初提前下达的99811万元增加56909万元。其中：一般性转移支付资金32500万元，专项转移支付资金24409万元。
3.上解支出增加6328万元。
4.新增上级下达我市再融资债券1800万元，用于一般债券还本。
（二）支出预算调整
由于一般公共预算收入短收，相应的支出安排也将调减。市第七届人民代表大会第六次会议批准我市一般公共预算支出684494万元，根据全年国家、省、市相关政策调整及我市市政府工作安排及重点项目实施进度等方面综合考虑，我们对年初预算安排的相应支出进行了压减，拟调整为643395万元，减少41099万元。主要有以下两方面调整：
1.新增上级补助资金56909万元，全部按照上级文件要求安排到教育科技、文旅及卫生健康、生态环保、乡村振兴、交通运输、支持中小企业发展等方面。
2.根据财力情况，拟调减一般公共服务、城乡基础设施建设、道路交通基础设施建设等非刚性支出93480万元。
经过上述预算调整，一般公共预算保持收支平衡。待年度预算执行完毕后，如有结余资金，按规定补充到预算稳定调节基金。如果因上级专项资金增减、财政决算政策变动等因素导致预算变动的，我们将按照相关规定处理，具体情况及时报市人大批准。
二、政府性基金预算调整方案
（一）收入预算调整
市第七届人民代表大会第六次会议批准我市政府性基金预算收入为52150万元。国有土地出让收入增长乏力，拟将政府性基金预算收入调整为22000万元。由于受上级基金预算补助、政府专项债券变动等因素影响，拟将我市政府性基金预算财力由57129万元调整为102924万元，增加45795万元。主要有以下四方面调整：
1.基金收入调减30150万元。
2.截至目前，上级财政下达我市补助收入13886万元，较年初提前下达的1941万元增加11945万元。
3.新增上级下达我市专项债券资金46000万元。其中：16100万元用于安排新增项目，29900万元专项用于消化存量隐性债务。
4.下达再融资专项债券18000万元，用于专项债券还本。
（二）支出预算调整
由于政府性基金预算收入短收，但上级补助以及债券资金增加，总体支出增加。市第七届人民代表大会常务委员会第六次会议批准我市政府性基金预算支出37129万元，拟调整为82924万元，增加45795万元。主要有以下四方面调整：
1.基金支出调减12150万元，主要为征地补偿、社保等土地成本性支出调减9927万元，债券付息调减1600万元，基础设施配套费和污水处理费安排的支出调减623万元。
2.新增政府性基金预算补助收入11945万元，按照上级文件要求全部安排到相应的专项项目。其中：超长期国债资金下达10428万元，主要用于城市地下管网改造、交通领域消费品以旧换新项目。
3.上级下达我市专项债券资金46000万元，其中：
新增债券资金16100万元，主要用于南湖幼儿园建设项目3000万元，公共供水管网漏损治理项目8100万元，东部张峰供水乡镇净水厂及配套管网工程5000万元。
存量债务置换债券29900万元，主要用于偿还西山绿化提升工程形成的隐性债务129万元，庞村蓄水池土建工程形成的隐性债务600万元，农信社改制发行基金形成的隐性债务29171万元。
4.下达再融资债券18000万元，用于专项债券还本。
三、社保基金预算调整方案
（一）收入预算调整
市第七届人民代表大会第六次会议批准我市社保基金预算收入为94243万元，现拟调整为78590万元，减少15653万元。主要有以下五方面调整：
1.增加财政补贴收入2872万元。
2.减少社保收入16356万元，主要是被征地项目收入减少和参保缴费人数减少。
3.减少利息收入1850万元。
4.减少转移收入344万元。
5.增加其他收入25万元。
（二）支出预算调整
市第七届人民代表大会第六次会议批准我市社保基金预算支出63157万元。现拟调整为64699万元，增加1542万元。主要有以下两方面调整：
1.增加社会保险待遇支出1512万元，主要是补发以前年度调资和新增退休人员。
2.增加其他支出30万元。
我们将在市委的坚强领导和市人大及其常委会的监督指导下，认真落实本次常委会会议决议，在接下来的时间里，采取更加有力的措施，努力完成全年各项工作目标任务。
