高平市财政局
关于高平市2025年财政预算执行情况与2026年财政预算草案的报告
关于高平市2025年财政预算执行情况与
2026年财政预算草案的报告
一、2025年财政预算执行情况
2025年在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的依法监督下，全体财政干部面对复杂多变的经济形势，坚持贯彻新发展理念，融入新发展格局，围绕紧紧扭住“两件大事”总要求，落实更加积极的财政政策，大力优化财政支出结构，财政管理工作着力提质增效，预算执行情况总体良好，为全市经济社会高质量发展提供了坚实的财力保障。
（一）一般公共预算执行情况
2025年11月一般公共预算收入完成371298万元，预计全年完成422300万元，同比下降7.85%。加上上级补助收入183194万元、上年结余收入12159万元、调入资金63356万元、一般债券收入9733万元、动用预算稳定调节基金13562万元，收入预计总计704304万元。
2025年11月一般公共预算支出553953万元，预计全年完成647800万元，同比增长0.5%。加上上解上级支出19671万元、结转下年支出26000万元、债务还本支出5834万元、补充预算稳定调节基金4999万元，支出预计总计704304万元，收支平衡。
各类支出项目具体为：
（1）一般公共服务支出34601万元；
（2）国防支出272万元；
（3）公共安全支出18502万元；
（4）教育支出81123万元；
（5）科学技术支出4238万元；
（6）文化旅游体育与传媒支出9439万元；
（7）社会保障和就业支出104583万元；
（8）卫生健康支出44106万元；
（9）节能环保支出20141万元；
（10）城乡社区支出108812万元；
（11）农林水支出90573万元；
（12）交通运输支出42420万元；
（13）资源勘探工业信息等支出42318万元；
（14）商业服务业等支出6361万元；
（15）自然资源海洋气象等支出22965万元；
（16）住房保障支出10027万元；
（17）粮油物资储备支出610万元；
（18）灾害防治及应急管理支出5111万元；
（19）债务付息及发行费支出1598万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2025年11月政府性基金预算收入完成26102万元，全年预计完成68800万元。加上上级补助收入4532万元、上年结余收入7789万元、专项债券收入101568万元，收入预计总计182689万元。
2025年11月政府性基金预算支出68084万元，全年预计完成101838万元。加上调出资金37066万元、债务还本支出39000万元，支出预计总计177904万元。收支相抵，结余4785万元。
各类支出项目具体为：
（1）文化旅游体育与传媒支出30万元；
（2）城乡社区支出30480万元；
（3）农林水支出235万元；
（4）资源勘探工业信息等支出533万元；
（5）债务付息及发行费支出11222万元；
（6）其他支出59338万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
2025年我市国有资本经营预算收入预计完成2000万元，加上上级补助收入36万元、上年结余7万元，收入预计总计2043万元。2025年国有资本经营预算支出预计2041万元，调出资金2万元，无结余。
（四）社保基金预算执行情况
2025年我市社保基金预算收入预计完成119317万元，加上上年滚存结余139967万元，收入预计总计259284万元。2025年社保基金预算预计支出73212万元，收支相抵，滚存结余186072万元。
（五）“三公”经费情况
2025年我市“三公”经费预计执行605.37万元，未超出预算范围。
（六）政府债务情况
2025年我市争取到上级地方政府债券111301万元。其中：一般债券4533万元，专项债券101568万元（新增项目债券49577万元、存量债务置换债券42775万元、解决拖欠账款专项债券3954万元、补充政府性基金财力专项债券5262万元），再融资一般债券5200万元。2025年政府债务还本付息支出57627万元。其中：还本支出44834万元，付息支出12793万元。
2025年我市政府性债务余额为465430万元。其中：一般债务57114万元，专项债务408316万元，未超出上级下达的政府债务限额。
过去一年，全体财政干部认真学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，攻坚克难，担当作为，狠抓落实，全面推进各项财政工作迈上新台阶。
（一）加强各类资金统筹，保障财政平稳运行。积极组织财政收入。加强财政、税务、自然资源等部门的沟通协作，定期对经济形势和财政收入进行研判分析，强化对重点税种的税收征管，深挖增收潜力，扎实推进财政收入组织工作。积极争取上级资金。深入研究政策、吃透政策精神，围绕国家鼓励和扶持的关键领域，全力争取中央预算内投资、超长期国债、地方政府债券、其他专项资金政策扶持。全年争取地方政府债券资金11.1亿元，上级下达各类专项资金18.8亿元。加大盘活存量资金力度。大幅压减整合专项资金，强化跨部门资金整合使用，全年盘活部门结余资金近2.6亿元，用于全市民生事业发展和重点项目支出。
（二）优化支出结构，做到有保有压。一是优先保障“三保”、债务还本付息、政府支出责任等刚性支出需求。突出重点领域保障，集中财力支持市委、市政府确定的重大事项和重大战略任务，保持教育、农林水等领域投入稳定增长。二是按照《山西省落实过紧日子要求全面硬化预算约束若干举措》要求，强化部门过紧日子情况评估，硬化预算约束。继续严控一般性支出，规范培训报备审批，开展公务差旅信息化管理试点工作，全年办公费、印刷费、会议费、培训费、差旅费等支出同比下降27.5%。
（三）实施积极的财政政策，保障重点工作。一是推进乡村振兴，支持城乡协调发展。全年投入农林水和城乡社区事务资金13.7亿元，支持高标准农田建设，大力发展高效节水农业、有机旱作农业、设施农业；支持“千万工程”建设，打造美丽宜居乡村建设，发展新型农村集体经济，完善产业扶贫带贫利益联结机制，持续巩固拓展脱贫攻坚成果；支持城乡环卫一体化、推动农村供排污一体化扩面提质、持续改善农村人居环境；支持国道208改线、“四好农村路”新改建工程，支持“太行一号”旅游公路建设，不断完善农村路网一体化。二是支持转型升级、产业发展。全年投入7.6亿元，支持开发区基础设施配套完善、西部铁路项目建设、釜山精品片区项目建设、甜品小镇建设。三是支持生态环境污染防治工作。全年投入节能环保资金1.7亿元，继续加大大气污染防治投入，推进农村冬季清洁取暖改造，发放清洁煤球补贴；支持丹河流域水质净化提升改造，推进生活污水治理，加强水污染防治；支持林业生态修复保护，持续推进国土绿化，加快生态文明建设。
（四）办好民生实事，持续增进民生福祉。持续加大社会保障和就业投入力度，全年支出达到9.2亿元。支持重点群体就业，落实创业担保贷款和技能培训补贴；落实城乡居民医保个人缴费、养老提标补助资金1300余万元，推动三甲、建宁区域养老服务中心加快建设，支持老年助餐幸福工程；支持市、乡村公益性公墓项目建设和城乡居民用气“同城同价”。持续加大教育科技投入力度，全年支出达到8.1亿元。支持新“五校五园”建设，炎帝中学、百草幼儿园实现顺利招生；为公办中小学新生免除校服费，初中、高中生均教育经费分别提高920元、800元，免除幼儿园大班保育费；及时下达科技创新奖补，足额兑现光伏补贴项目资金。持续加大卫生健康投入力度，全年支出达到4.6亿元。落实育儿补贴政策，推动“三所医院”建设，免收住院押金和普通门诊“挂号费”，支持普惠脱育，全力支持提升基本公共卫生服务水平。持续加大中小企业扶持力度，全年支出达到2.2亿元。支持发展乡村e镇、农村物流服务业体系建设，发放数字消费券；落实稳经济、为民办实事政策，拨付惠企补贴0.6亿元，安排资金解决拖欠民营企业账款1.5亿元，不断优化民营企业发展环境。持续加大文物保护力度，国家、省、市、县四级文保员待遇提标328万元，增加1000万元文物保护专项资金，支持5个文保所建设运行，扶持文物修缮2028万元，全年投入资金同比翻倍。
（五）加强预算管理，提升财政资源配置效率。一是推进全过程预算绩效管理机制。新增金额300万以上项目进行事前绩效评估实现全覆盖，2024年2177个项目进行了绩效自评，选取8个项目进行重点绩效评价，涉及资金11.9亿元。项目支出实现事前评估、事中监控、事后评价的全流程管理。二是加强国有资产管理。重新制定完善《高平市行政事业单位国有资产处置管理办法》，规范了国有资产处置行为。充分利用资产调剂共享平台，实现国有资产跨部门、跨级次、跨地区调剂共享，实现资产合理配置和高效使用。三是强化投资评审管理。优化预决算评审机制、提高项目评审质量和时效。全年累计评审项目88个，评审金额43.38亿元，核减率8%，节约财政资金3.47亿元。四是积极防范政府债务风险。建立项目投资财政预审机制，提高地方政府债务风险动态监测预警能力，积极化解隐性债务。2025年1-11月累计化解隐性债务39461.07万元。五是推进“乡财县管”改革。撤销乡镇政府实有资金账户，开设乡镇代管资金账户，资金使用纳入一体化系统管理和会计核算，进一步加强乡镇资金监管，提高资金使用效益。
2025年财政工作取得的成绩来之不易，得益于市委的科学决策、正确领导，得益于市人大、市政协的监督指导，得益于各级各部门和全市人民的大力支持。当前财政运行中还面临一些问题和挑战。比如财政收入多元支撑格局尚未形成，刚性支出日益加大，收支矛盾依然突出；政府债务风险虽总体可控，但偿债压力较大；财政治理水平和效能需要进一步提升。对此，我们将认真思考，积极探索更有针对性的措施，提高财政管理水平，确保财政运行行稳致远。
二、2026年财政预算草案
各位代表，2026年是“十五五”规划开局之年，做好今年的财政工作，对于巩固提升经济社会良好发展态势、加快推动全市高质量发展具有重要意义。
2026年财政工作及预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，全面贯彻习近平总书记对山西工作的重要讲话重要指示精神，贯彻新发展理念，围绕“1255”发展战略，继续落实更加积极的财政政策，优化财政支出结构，牢固树立过紧日子思想，提高财政资金使用效益，为高平高质量发展、全方位转型提供有力的财力保障。
编制原则：一是科学合理。收入预算编制充分考虑我市经济增长水平实际，研判各项收支增减因素，合理制定收入计划，做实财政收入，确保应收尽收。二是零基编制。支出预算有保有压，牢固树立党政机关“过紧日子”思想，严控一般性支出和“三公”经费支出，落实零基预算编制要求，项目支出以零为基点，大力压减非重点、非刚性、非必要支出。三是保障重点。建立重大事项保障清单，加大各渠道资金统筹力度，集中财力支持全市重点工程、重点项目。四是绩效优先。绩效目标设置作为预算安排的前置条件，绩效评价结果与预算安排挂钩。
根据上述指导思想和原则，结合我市经济社会发展实际，2026年我市预算安排如下：
（一）一般公共预算
2026年我市一般公共预算收入预期为430746万元，增长2%。预计提前下达的上级补助收入139380万元、上年结余收入26000万元、调入资金50000万元，收入总计646126万元。减去上解上级支出16171万元、债务还本支出184万元，当年一般公共预算财力为629771万元。
根据财力和支出实际需要，2026年一般公共预算支出拟安排629771万元，同比下降5.14%。
具体到各类支出项目是：
（1）一般公共服务支出安排33850万元；
（2）国防支出安排268万元；
（3）公共安全支出安排15301万元；
（4）教育支出安排82120万元；
（5）科学技术支出安排2200万元；
（6）文化旅游体育与传媒支出安排10714万元；
（7）社会保障和就业支出安排94783万元；
（8）卫生健康支出安排55256万元；
（9）节能环保支出安排20818万元；
（10）城乡社区支出安排108206万元；
（11）农林水支出安排83342万元；
（12）交通运输支出安排40333万元；
（13）资源勘探工业信息等支出安排20212万元；
（14）商业服务业等支出安排5835万元；
（15）金融支出安排50万元；
（16）自然资源海洋气象等支出安排20153万元；
（17）住房保障支出安排13943万元；
（18）粮油物资储备支出安排1534万元；
（19）灾害防治及应急管理支出安排7968万元；
（20）债务付息及发行费支出安排1270万元；
（21）其他支出安排1615万元；
（22）预备费安排10000万元。
（二）政府性基金预算
2026年我市政府性基金预算收入预期为111710万元。其中：国有土地使用权出让收入110000万元、城市基础设施配套费收入1000万元、污水处理费收入650万元，专项债券项目收益60万元。预计上级提前下达的专项资金1540万元、上年结余资金4785万元、债券收入9000万元，收入总计127035万元。减去债务还本10000万元，调出资金50000万元，政府性基金预算支出拟安排67035万元。
具体到各类支出项目是：
（1）城乡社区支出安排53654万元；
（2）农林水支出安排236万元；
（3）债务付息及发行费支出安排11840万元；
（4）其他支出安排1305万元。
（三）国有资本经营预算
2026年我市国有资本经营预算收入预期为3000万元，加上上级补助收入为36万元，收入总计3036万元。2026年我市国有资本经营预算支出拟安排3036万元，主要用于国有企业资本金注入。
（四）社保基金预算
2026年我市社会保险基金预算收入预期为105206万元。其中：社会保险费收入42850万元、财政补贴收入54651万元、利息收入2176万元、委托投资收益4363万元、转移收入1049万元、其他收入35万元、集体补助收入82万元。加上上年滚存结余186072万元，收入总计291278万元。社保基金预算支出拟安排82209万元，收支相抵，滚存结余209069万元。
（五）“三公”经费预算
2026年我市“三公”经费预算1515万元，保持只减不增。
（六）政府债务情况
2026年全年政府债务还本付息支出预算23641万元。其中：还本支出10184万元，付息支出13457万元。
三、奋勇争先、求真务实，扎实做好2026年财政工作，全力谱写高平高质量发展新篇章
新的一年，财政部门将立足新发展格局，坚定不移稳收支、保战略、惠民生，不断提升财政治理效能，扎实推动市委各项决策部署落地生根、见到实效。我们将着力做好以下几方面工作：
（一）全力扶持产业转型，筑牢高质量发展根基。统筹整合财政资金，聚焦打造“1+4”支柱产业体系，培育财源。一是强化传统优势产业资金保障，支持升级精密铸造产业、扶持培育新材料产业、发展食品加工产业，持续推动文旅康养产业发展。二是发挥财政政策引导作用，加大对我市转型项目财政资金投入。及时拨付惠企补贴，引导民间资本向支柱产业、开发区、乡村振兴等重点领域投资，持续壮大县域经济。三是强化产业支撑，扶持生猪、黄梨、红薯、蔬菜、鸡蛋农业产业发展，做好“五彩农业”文章。
（二）全面赋能乡村振兴，持续深化城乡融合发展。以“千万工程”经验为引领，推动城乡要素双向流动、资源均衡配置。一是改善农村人居环境，推进“太行一号”旅游公路沿线村庄整治及文旅康养示范带建设，全力支持构建以“一轴一带一廊”为牵引、两翼协同、三区联动的县域内城乡融合“五大布局”。二是加大农村医疗、养老等领域投入，支持城乡社区老年人日间照料中心建设，完善农村物流和乡村e镇服务体系，推动城市公共服务向乡村延伸。三是统筹资金稳固农业基础，支持供排污一体化建设、污水处理厂提标改造、环境卫生整治工程。四是强化资金保障机制，落实村级组织运转经费，完善农村干部薪酬待遇和激励机制，统筹上级资金与本级配套，支持农村集体经济发展壮大。
（三）持续加大民生保障，增进民生福祉。坚持民生支出优先地位，让发展成果更多更公平惠及全市人民。一是强化社会保障和就业。完善社会救助体系，保障困难群众、残疾人等群体基本生活，推进社区养老幸福工程和公益性公墓建设。支持就业优先战略，安排引进培育高层次、高技能人才就业奖补资金，全力支持高校毕业生、脱贫劳动力、退役军人等重点群体就业。二是保障优质教育供给。大力支持新优质初中建设，支持普通高中建设，改善办学条件，提升教学质量。推进普惠托育服务体系建设，加大职业教育投入，促进义务教育优质均衡发展。三是提升医疗健康水平。深化县乡医卫一体化改革，支持“三所医院”建设。支持推进社区养老幸福工程，足额保障城乡居民医保补贴、村医薪酬补助等民生支出。四是优化文化服务供给。加大文物保护力度，保障送戏下乡等文化惠民活动，满足群众多样化精神需求。
（四）深化财政科学管理，提升财政治理效能。一是围绕《山西省深化财政科学管理工作方案》确定的重点改革任务，结合实际，在加强财政资源和预算统筹、深化零基预算改革、健全预算管理链条等工作方面落实落细。二是完善“乡财县管”。进一步落实国库集中支付制度，规范乡镇财政资金使用，加强乡镇代管资金管理，全口径、全流程监控。三是要严防债务风险。强化政府债务管理机制，落实年度化债任务，严控增量，消化存量。出台涉及增加财政支出的重大政策或重大政府投资项目前，开展财政可承受能力评估，确保不超出本级财政承受能力，确保不发生区域性系统性风险。
做好2026年财政工作任务艰巨、使命光荣，全体财政干部将在市委的正确领导下，主动接受市人大及其常委会的依法监督，虚心听取各方意见和建议，勠力同心、振奋精神、勇毅前行，不断推动我市财政工作再上新台阶，为全方位推动高平高质量发展贡献更大力量！
